Contrat de Capitalisation et Assurance Vie
Le contrat de capitalisation et le contrat assurance vie sont deux types de placements différents.
Contrat Assurance Vie : comment ça marche ?
Un contrat assurance vie est un investissement dans la durée. Vous placez votre argent auprès d’un assureur qui le fait fructifier.
L’assureur fait grossir votre capital, profite de votre argent pour se rémunérer et en échange vous rend votre épargne au moment de votre pension. Si vous venez à décéder avant le terme du contrat vos bénéficiaires touchent immédiatement le pécule accumulé dans votre assurance vie.
Il y a donc une notion d’assuré dans un contrat d’assurance vie.
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S’il vous arrive un malheur (maladie ou accident) entraînant une inaptitude de votre part au travail ou bien votre décès, l’assureur verse à vos bénéficiaires un capital ou une rente à vos bénéficiaires pour palier la perte de revenus.
Les types de Contrats Assurance Vie
Vous avez la possibilité d’investir dans des contrats assurance vie : épargne pension et épargne long terme à titre individuel ou bien dans des contrats assurance vie PLCI, EIP ou CPTI si vous êtes un indépendant.
Le système de Branches de votre contrat Assurance Vie
L’argent que vous versez dans votre assurance vie est appelé prime d’assurance. Pour que votre épargne grossisse cette prime et le capital sont investis dans des outils financiers (immobilier, obligation, actions etc…) selon une échelle de risques et des conditions bien précises. Les outils financiers dans lesquelles vous placez votre argent s’appellent des “__branches d’investissement__”.
Les 4 Branches de votre Contrat Assurance Vie
En Belgique on compte ainsi 4 grandes branches d’investissement :
- La branche 21.
- La branche 23.
- La branche 26.
- La branche 44.
Contrat Assurance Vie en Branche 21
L’assurance vie en branche 21 est un système d’assurance dans lequel : vôtre assureur s’engage à vous garantir chaque année la sécurité des fonds et un rendement minimal fixe. Une fois investi à un taux fixe, votre prime fructifiera pendant tout le reste du contrat à ce taux fixe.
Avec une assurance en branche 21, vous ne prenez donc pas de risque de perdre votre pension. Le rendement est donc plus faible que pour les autres branches de manière générale.
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Contrat Vie en Branche 23
En branche 23, l’assureur de ne supporte plus le risque. Vous supportez vous-même le risque d’un investissement dans des produits d’assurance risqués : obligation ou actions.
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Le Contrat assurance Vie en Branche 44
44 = 21 + 23. En branche 44 vous réalisez un mix de l’investissement en branche 21 et en branche 23. Vous sécurisez une partie de votre capital et vous tentez d’augmenter votre rendement de l’autre.
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Contrat de Capitalisation : qu’est-ce que c’est ?
Si le contrat de capitalisation appartient bien aux investissements en assurance vie, il n’appartient ni à la branche 21, ni à la branche 23, ni même à la branche 44 mais bien à la branche 26.
Contrat de capitalisation et Assurance vie en branche 26
Le contrat de capitalisation ne ressemble pas à une assurance traditionnelle. Il n'y a en effet ni assuré, ni bénéficiaire dans un contrat de capitalisation. Il s’agit d’un placement classique.
Contrat de capitalisation ou Assurance Vie : quelles différences ?
Outre l’absence d’assuré avec un contrat par capitalisation deux autres différences majeures existent :
- Souvent le contrat de capitalisation est domicilié à l’étranger (Luxembourg, France ou Pays Bas).
- Le régime de taxe du contrat de capitalisation diffère de celui des assurance vie classiques.
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Contrat de capitalisation en société
Si votre société investie pour votre compte en branche 26 alors il n’y a pas de taxe à l’entrée mais l’application de l’impôt des sociétés sur le rendement réalisé.
Du fait de l’absence de taxe sur les primes, le contrat de capitalisation est souvent intéressant à court terme pour compléter ses investissements. A long terme, l’assurance en branche 21 est à privilégier.
Assurance Placement Vie et Contrat de Capitalisation : quel est le meilleur placement ?
A notre avis, il vaut mieux commencer à épargner pour sa pension dans une assurance vie : épargne pension, épargne long terme, PLCI, EIP en branche 21 puis compléter par du placement en assurance branche 23 ou un contrat de capitalisation.
Bon à savoir : avec un contrat assurance vie, vous êtes en mesure de d’ajouter des [garanties complémentaires](/assurance-vie/garantie-complementaires/) : - Assurance décès. - Assurance incapacité de travail. - Assurance invalidité. - Assurance revenus garantis.
Bon à savoir : le rendement taux fixe en branche 21 est certes peu important à première vue, mais en réalité il est très souvent augmenté chaque année par une participation aux bénéfices à taux variable.
Conseil : l’assurance vie en branche 21 est le plus sûr placement pour la pension. Les rendements sont peut-être faibles, mais au moins vous ne prenez pas de risque inutile avec l’argent de votre retraite ! Nous recommandons un placement en assurance vie branche 21 pour un premier placement.
Attention : en branche 23 vous prenez le risque de tout perdre. Dans le cadre d’un contrat assurance vie, vos primes sont bloquées jusqu’à votre pension. Si une crise venait à faire s’effondrer la bourse juste avant la pension vous risqueriez de tout perdre ! Nous déconseillons la souscription unique d’un contrat en assurance vie en branche 23 sans garanties.
Conseil : la branche 44 peut être intéressante si vous êtes jeunes et que vous avez le temps de vous refaire. Mais, dans ce cas privilégiez un placement en branche 23 avec des obligations d’Etat. Vous vous évitez ainsi de la paperasse et des frais supplémentaires. Réduisez ensuite la part d’investissement en branche 23 au profit de la branche 21 à mesure que vous vieillissez.
Bon à savoir : avec un contrat de capitalisation, il n’y a pas de taxe à l’entrée mais bien l’application du précompte mobilier de 30% sur le rendement au moment où vous récupérez votre argent, comme c’est le cas pour un compte à terme. Si vous laissez votre argent dans le placement, le rendement a lieu sur le montant brut non encore imposé.
Conseil : nous vous recommandons la souscription d’un contrat assurance vie en branche 21 avant de souscrire un contrat de capitalisation. Le contrat de capitalisation peut ensuite être un excellent complément.
