Vous êtes un indépendant et vous venez de souscrire un contrat assurance vie PLCI ? Ou bien, vous hésitez à en souscrire ce type de contrat assurance ? Vous souhaitez connaitre votre rendement avant de vous lancer ? Est-ce un placement sûr et performant ? Quels critères prendre en compte pour calculer le rendement de sa PLCI ?
Nous répondons à toutes ces questions et nous vous expliquons comment calculer le rendement de votre PLCI et trouver le contrat assurance vie qui vous correspond.
Trois questions élémentaires
Avant de se lancer dans le calcul du rendement de la PLCI, il faut bien comprendre ce produit assurance vie :
Qui peut souscrire une PLCI ?
La PLCI est un contrat assurance vie très célèbre en Belgique chez les indépendants. Que vous soyez un indépendant personne physique ou un indépendant en société, vous avez les mêmes droits de souscription de la PLCI.
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Comment fonctionne la déduction fiscale de l’Assurance PLCI ?
La PLCI vous permet de bénéficier à la fois d'une réduction d'impôts et d'une réduction de vos cotisations sociales. Avec une PLCI, votre entreprise verse des primes dans votre contrat assurance vie et vous les intégrez en charges professionnelles.
D'une part, vous payez moins de cotisations sociales car vous ne vous versez pas ces primes en salaire.
D'autre part, comme vous enregistrez ces primes en charge professionnelles vous faites baisser votre résultat avant impôts et donc in fine votre charge d'impôts sur les sociétés.
Quels maximums en 2024 pour la PLCI ?
La PLCI donne tellement d'avantages qu'il a fallu mettre des limites à son pouvoir, notamment en termes de plafonds de cotisation.
Il existe deux types de PLCI : la PLCI classique et une PLCI Sociale.
- La PLCI classique vous permet de verser jusqu'à 3.965,77€/an en 2021 dans la limite de 8.17% de votre salaire de référence.
- La PLCI Sociale vous permet de verser jusqu'à 4.562,82€/an en 2021 dans la limite de 9.40% de votre salaire de référence.
Calculer le rendement de votre PLCI en six étapes
Pour calculer le rendement de la PLCI, il faut prendre en compte de nombreux critères :
- Le montant de la prime versée chaque année ;
- La branche d'investissement ;
- La durée de placement : l'âge de début de placement et l'âge de sortie ;
- L'inclusion de garanties ;
- Les frais éventuels ;
- Les taxes libératoires.
Estimer le montant versé en prime dans sa PLCI
Avant de souscrire un contrat assurance vie, il est important d'évaluer le montant que vous serez prêt à placer chaque année. Certes avec un contrat assurance vie vous pouvez faire des pauses en cas de coup dur une année ou deux mais, dans l'ensemble, il vaut mieux toujours verser de l'argent pour pouvoir bénéficier d'un rendement optimal.
Les deux règles de la PLCI à comprendre
Les deux règles dont il faut avoir conscience en assurance vie sont :
- Plus vous versez de l'argent en primes dans votre contrat assurance vie PLCI, plus votre capital à la pension sera élevé.
- Plus vous versez de l'argent en primes dans votre contrat assurance vie PLCI, plus vous déduisez de taxes et améliorez votre rendement.
PLCI Branche 21 : un placement 100% garanti
Nous sommes persuadés que la PLCI doit être investie en branche 21. La branche 21 et un véhicule d'investissement. Avec ce type d'investissement vous certain d'avoir :
- Un capital à votre pension à 65 ans.
- Un rendement tout au long de votre carrière.
En branche 21, c'est l'assureur qui porte le risque et même en cas de krach l'assureur s'engage à vous rembourser en priorité.
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La contrepartie de la branche 21 : c'est un rendement moins élevé qu'en branche 23 qui est un placement en bourse.
Toutefois, depuis plus de 10 ans le rendement annuel de la branche 21 des plus grands assureurs comme AG Insurance est estimé à 2% car il intègre la plupart du temps une participation bénéficiaire.
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Investir tôt et longtemps avec la PLCI
Quel que soit le placement dans lequel vous investissez, et en particulier dans les contrats assurance vie tels que le PLCI, le plus tôt vous placez votre argent et le plus longtemps il fructifie, le plus vous toucherez à la fin si le rendement et le capital sont garantis.
La PLCI est éligible à la branche 21 uniquement. Cela vous donne un rendement et un capital garanti. Alors, n'attendez plus et investissez le plus tôt possible pour faire grossir votre placement !
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Rendement PLCI et garanties
Les contrats assurance vie offrent la possibilité de pouvoir inclure des garanties complémentaires en cas de décès ou de maladie et d'accident. L'avantage de la PLCI : c'est l'entreprise qui vous paye ces garanties dans le cadre du versement de vos primes. Toutefois, si vous incluez ce type de garanties dans votre contrat assurance vie, la part dédiée au financement du capital en cas de décès ou en cas de perte de revenus sera retirée du capital final et diminuera votre rendement.
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Calculer les frais de la PLCI
Faire fructifier un placement est un service rendu par les compagnies d'assurance qui demande l'avis d'experts. Conséquemment, il n'est pas rare que les compagnies d'assurance, et peut-être votre courtier prélèvent des frais sur votre primes.
Les frais possibles en assurance vie entrent dans 3 catégories :
- Les frais d'entrée : à chaque versement de prime, une partie est prélevée en frais, diminuant le montant placé.
- Les frais de gestion : chaque année, vous payez un forfait pour payer le travail des gestionnaires qui ont fait fructifier votre argent.
- Les frais de sortie : au moment de liquider votre contrat assurance vie il se peut que l'assureur prélève une partie.
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Calculer les taxes de la PLCI
Le régime fiscal de la PLCI se base sur un système de rente fictive. En fonction de l'âge auquel vous décidez de toucher votre argent, le régime de taxation final ne sera pas le même.
Ce qu'il faut retenir de la rente fictive : plus vous retirez votre argent tardivement, moins la taxe de l'État sera élevée.
La rente fictive avec la PLCI
Vous allez recevoir un capital au moment de liquider votre PLCI ou bien si vous êtes un bénéficiaire désigné. Ce capital, vous pourriez vous le verser sous forme de rente plutôt qu'en un seul coup. C'est là qu'intervient le concept de rente "fictive". Bien que vous ne touchiez votre capital en une seule fois, l'État considère que vous pouvez le transformer en rente et en conséquence il va taxer ce capital sur le modèle d'un salaire que vous toucheriez régulièrement. Ainsi chaque année vous déclarerez le capital touché en PLCI et un taux d'imposition s'appliquera pendant une certaine durée.
Or, il s'avère que ce système de rente fictive encourage les souscripteurs à conserver leur PLCI le plus longtemps possible car si vous liquidez votre PLCI à 65 ans, à l'âge de la retraite, vous bénéficierez d'une taxation sur 80% du capital constitué contre une taxe sur 100% du capital si vous retirez votre argent avant 65 ans.
La rente fictive appliquée à la PLCI - Chiffres de mars 2019
Ainsi, si vous touchez votre PLCI à 65 ans, pendant 10 ans vous déclarez des revenus complémentaires correspondant à 80% du capital de votre PLCI, qui seront taxés à 5%. Autrement dit, chaque année, votre revenu imposable sera majoré de 5% sur 80% du capital de votre PLCI. Si vous touchez ce capital à 50 ans, le taux sera certes de 2,5%, mais il s'agira de 2.5% sur 100% d'un capital pension relativement faible et sur une durée longue de 13 années.
Complétez la PLCI et son rendement avec l'EIP et la CPTI
Pour augmenter votre rendement il est possible de compléter votre pension et votre PLCI par des contrats du 2e pilier et du 3e pilier.
- En tant qu'indépendant personne physique vous pouvez souscrire une Convention de pension pour travailleur indépendant (CPTI).
- En tant qu'indépendant en société vous pouvez souscrire un Engagement Individuel de Pension (EIP).
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Calculez et Simulez en Ligne votre Rendement PLCI 2022
Pour trouver le contrat assurance vie qui vous correspond, obtenir un devis de PLCI et calculer votre rendement, faites une simulation en ligne et recevez un devis en moins de 3 min avec nos outils gratuits.
Deux règles à suivre quand vous souhaitez souscrire un contrat assurance vie : comparez les offres des assureurs tels AG Insurance, Axa etc... et surtout faites vous conseiller par des experts !
Bon à savoir : la PLCI est le seul contrat assurance vie accessible à tous les indépendants. Les independats du monde de la santé qui appliquent les tarifs conventionnés ont même un contrat qui leur est dédié : la PLCI INAMI.
Bon à savoir : en branche 21 votre capital est assuré jusqu'à 100 000€ par l'Etat !
Info : le rendement de votre compte épargne est compris entre 0.1% et 0.3% annuellement...alors 2% de rendement ça n'est peut-être pas 6% mais c'est déjà beaucoup !
Attention : si votre capital et votre rendement ne sont pas garantis, comme un placement en branche 23, vous pouvez tout perdre en fonction de l'évolution du marché et de la conjoncture économique. Nous recommandons de ne pas jouer en bourse avec l'argent de votre pension.
Bon à savoir : si vous souhaitez maximiser votre rendement il est possible de souscrire les garanties complémentaires en "standalone" ou "à coté". Celles-ci peuvent aussi être payées par votre entreprise. Mais cela vous demandera peut-être plus de gestion.
Attention : les frais de gestion non indexés sur les performances peuvent réellement affecter votre rendement. Si vos frais restent identiques chaque année mais que les performances ne sont pas au rendez-vous, vous payerez pour quelque chose qui ne vous convient pas.
Info : Nous conseillons de privilégier la souscription d'un contrat assurance vie où vous n'êtes taxé qu'à l'entrée, cela sera plus simple pour calculer votre rendement.
Bon à savoir : il est possible de compléter votre PLCI par l'épargne pension et l'épargne long terme du 3e pilier
